La durabilité dans la gestion des actifs des fondations

Aujourd’hui, la problématique de la durabilité est devenue cruciale dans la gestion des fondations et particulièrement dans la gestion de leurs actifs.

Quoi de mieux pour une fondation que de pouvoir assurer la pérennité de ses ressources financières tout en maximisant son impact social et environnemental ?

Le conseil de fondation peut choisir de déléguer la gestion de fortune à un expert indépendant, ce qui représente un avantage considérable en matière d’alignement du portefeuille à la mission de la fondation. En effet, par la gestion active des actifs, il devient possible d’intégrer des critères de durabilité exigeants et cohérents, établissant un lien solide entre les objectifs financiers et les principes fondateurs de la fondation.

Les critères le plus souvent utilisés afin de définir le champ des possibilités en matière d’investissement sont les critères d’exclusion, ces derniers étant utilisés par 95% des fondations intégrant déjà la durabilité dans leur portefeuille. Les critères « best-in-class » sont utilisés dans 65% des cas (Benchmark Swissfoundations, 2022).

Le mieux étant d’utiliser plusieurs critères différents. Selon Anne Gloor (2022), fondatrice de NexusVesting, il ne faut pas se contenter des critères d’exclusion qui, à terme, réduisent fortement la diversité du portefeuille de la fondation.

En somme, la gestion de fortune ne doit pas seulement éviter de contredire la mission mais la soutenir pleinement. Cela peut se faire avec des investissements axés sur le but, mais aussi par la gestion des actifs courant pris en charge par un gestionnaire de fortune tel que Cornamusaz Finance SA.

Nous prenons à cœur de gérer les actifs de votre fondation de manière à respecter la mission et les principes fondateurs de celle-ci.

En collaborant étroitement avec vous, nous veillons à ce que chaque décision d’investissement soit alignée à vos principes tout en optimisant vos rendements financiers afin de vous permettre de réaliser vos ambitions philanthropiques tout en assurant la pérennité financière de votre fondation.

• Gloor, A (2022, 6 octobre). Gestion d’actifs des fondations – Analyse et benchmarking. [Conférence]. Philantropy Lunch, UNIGE à Genève.

• Sprecher, T., Egger, P., & Schnurbein, G. V. (2021). Swiss Foundation Code: Principes et recommandations pour la constitution et la conduite des fondations donatrices. Stämpfli Editions.

•SwissFoundations. (2022). Rapport Benchmark, Chiffres clés des activités de placement des fondations donatrices d’utilité publique.